Штраф на 1,78 мільйона гривень: директора волинської фірми засудили за ввезення 30 авто за фальшивими сертифікатами

Штраф на 1,78 мільйона гривень: директора волинської фірми засудили за ввезення 30 авто за фальшивими сертифікатами Любомльський районний суд Волинської області виніс постанову у справі директора ТОВ «КЕВІАН ДРАЙВ» Анатолія Олійника. Керівника підприємства визнано винним у масштабному ухиленні від сплати митних платежів під час розмитнення 30 автомобілів. Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах".  Деталі схеми Згідно з матеріалами справи № 163/2590/25, у серпні-вересні 2023 року компанія «КЕВІАН ДРАЙВ» ввозила в Україну транспортні засоби від естонського постачальника. Для того, щоб отримати пільги (преференції) та не платити ввізне мито у повному обсязі, до митниці було подано 30 сертифікатів з перевезення товару EUR.1. Ці документи мали б підтверджувати європейське походження автомобілів, що дає право на нульову або знижену ставку мита згідно з Угодою про асоціацію між Україною та ЄС. Викриття Сумніви щодо автентичності документів виникли у Волинської митниці пізніше. Українські митники надіслали запит колегам до Республіки Польща. Відповідь від Лодзького управління митно-податкового контролю була однозначною: вказані сертифікати EUR.1 цією установою ніколи не легалізувалися. Внаслідок використання недійсних документів бюджет України недоотримав 1 784 605,95 гривні. Кримінальне провадження та фінал у суді Цікаво, що спочатку справою займалося Бюро економічної безпеки (БЕБ) у межах кримінального провадження за фактами підробки документів та ухилення від податків. Проте кримінальну справу закрили. Детективи пояснили це тим, що сума збитків (1,78 млн грн) на той момент не досягла порогу кримінальної відповідальності за ст. 212 ККУ (який у 2023 році становив понад 4 млн грн). (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({}); Після цього матеріали повернулися до суду для притягнення директора до адміністративної відповідальності за ст. 485 Митного кодексу України. Рішення суду від 02 квітня 2026 року: • Анатолія Олійника визнано винним.• Накладено штраф у розмірі 100% від суми недоплачених платежів — 1 784 605,95 грн.• Стягнуто судовий збір у розмірі 665,60 грн. Спеціалісти у галузі митного права звертають увагу на кілька ключових аспектів цієї постанови: 1. Специфіка статті 485 МК України Стаття 485 є однією з найсуворіших у Митному кодексі. Вона передбачає відповідальність за свідомі дії, спрямовані на ухилення від податків. На відміну від «технічних» помилок у декларації, тут суду важливо встановити умисел. У цій справі суддя підкреслив: неможливо «не ненавмисно» подати 30 фальшивих сертифікатів. Пасивна поведінка директора (який не оскаржував дії постачальника і не з’являвся до суду) була трактована як непряме підтвердження вини. 2. Чому адміністративний штраф, а не в’язниця? Багатьох дивує, чому за збитки державі у майже 2 млн грн справу закрило БЕБ. • Правовий нюанс: Кримінальна відповідальність за ст. 212 ККУ (ухилення від сплати податків) прив’язана до неоподатковуваного мінімуму доходів громадян і щороку зростає. У 2023 році «поріг» для криміналу був високим.• Проте: Адміністративна відповідальність за статтею 485 МК не має нижнього порогу і часто є фінансово болючішою, ніж кримінальний штраф, оскільки вона завжди дорівнює 100% суми збитків (а раніше становила навіть 300%). 3. Відповідальність директора Суд ще раз підтвердив сталу практику: за достовірність документів, які подає брокер, відповідає керівник підприємства. Посилання на те, що «документи дав продавець» або «декларацію робив брокер», не звільняють директора від відповідальності, якщо він не доведе, що вжив усіх заходів для перевірки партнерів.